BT项目管理浅析

赵旭东

一、BT项目概念及发展现状

BT（BuildTransfer）即建设-移交，是基础设施建设领域中采用的一种投资建设模式，系指根据项目业主与投资方签订合同，由投资方负责项目的融资、建设，并在合同工期内将竣工后验收合格的项目移交项目业主运营管理，然后项目业主根据事先签订的BT合同分期向投资者支付项目总投资及确定的回报收益。

BT项目模式是20世纪80年代在发达国家盛行的一种项目投资建设模式。在我国，BT项目模式作为一种新型的投融资项目运作模式，特别是房地产市场兴起后，为地方政府和房地产开发企业所推崇。最近几年，BT项目更多为市政交通公用设施项目。

二、BT、BOT、垫资施工项目的区别及相互关系

BT投资是BOT的一种转换形式，是指一个项目的运作通过投资方总承包后，由投资方融资进行建设，建设完毕验收合格后再移交给项目业主。

BOT是Build-Operate-Transfer（建设—经营—转让）形式的简称，是指政府通过合同授予企业一定的特许权，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期限届满时，该基础设施无偿移交给政府。

BT是BOT的一种演变，即Build-Transfer（建设—转让），政府通过特许协议，引入国外资金或民间资金进行专属于政府的基础设施建设，基础设施建设完工后，该项目设施的有关权利按协议由政府赎回。

通常情况下，很多人认为BT项目即垫资施工项目，但经认真分析总结，它们间有着本质上的区别，主要表现在:

三、实行BT项目的优点与风险

BT模式作为一种新兴的工程建设模式，近年来在国内得到蓬勃发展。其优点在于可以实现政府与企业双赢：较好的解决了因为建设单位（政府）暂时的资金紧张而不能实施工程的难题，尤其是政府牵头开发投资的公益性项目应用较多；同时对于一些现金流充足，业绩较好，有一定融资能力的总承包企业就可以采用BT模式，扩大企业的业务量，延伸企业经营的范围，扩大市场占有量。

但BT模式对于投资企业也存在极大风险，最大的风险是资金，其次是市场价格（材料价格的波动可在合同谈判时磋商予以规避）。

四、BT项目管理中出现的常见问题及解决办法

由于BT建设管理模式是近几年才盛行的一种新型模式，国家尚未正式出台BT项目建设管理的相关制度、文件及法规，造成各地管理形式各有不同，且目前绝大多数单位均是第一次接触BT项目，对BT项目的管理尚处于摸索阶段，在建设过程中不可避免的出现问题处理不及时而影响项目正常推进。经常出现的问题及处理办法有：

1、针对BT项目管理政府方没有专门的管理机构，管理关系不顺畅，解决问题的周期极长。

鉴于此，为提高办事效率，缩短计量确认周期，建议由项目业主针对本项目成立专门的管理机构，该机构由发改委、财政、造价、定额等政府相关部门人员组成，专门负责对本项目的全面管理，投资方工作中只与该机构建立工作关系，需要地方各部门审核的，由该机构负责报送相关资料并跟踪落实。

2、在BT项目管理中，业主、监理更多的精力放在了投资控制上，对于项目的施工进度、工程质量、施工安全及文明施工的管理放在了次要的位置，没有充分发挥建设各方的管理职能。

为了充分发挥监理、业主对项目管理的作用，履行应有的工作职责，与投资方共同对项目进度、质量、安全及文明施工管理，建议投资方召开的生产会及现场观摩等相关专题会议，邀请监理、业主及地方各职能部门相关人员参加，通过会议达成对项目阶段性管理目标及要求的一致认同，并据此各司其职，共同对施工进度、安全质量及文明施工进行全面的监督管理。

3、施工方案的编制不能适应BT建设管理模式的需要。

在BT建设管理模式下，施工方案不仅是现场施工的唯一的技术指导性文件，更是编制合同预算价的重要依据。常规施工招标项目，开工前合同价已确定，施工过程中编制的施工方案主要是为了确保项目进度、安全、质量及环保满足设计及规范要求技术文件，基本不考虑价的因素。但BT项目施工方案编制除了满足一般施工招标项目的要求外，更重要的是要考虑方案能否为合同价编制提供依据，因此，方案的编制较一般招标项目提出了更高要求，方案编制前的施工调查、施工准备工作更为充分，方案中要有相对准确的工程数量、机械设备及人员、运距等。但是由于施工单位观念短时间难以转变，对施工方案仍是按照一般施工招标模式进行编制。

鉴于此类情况，投资方在项目实施过程中，要高度重视方案的编制工作。首先要结合项目特点明确方案编制的方法及内容；其次，要把施工方案作为内业资料考核的一项重要内容，对施工方案编制、报批情况进行动态管理，过程中要求施工单位建立施工方案报批情况动态台帐，以便投资方随时掌握方案报批状态；再次，投资方相关各职能部门对施工单位编制的方案要进行审查，重点审查方案是否切实可行，是否安全可靠，是否可作为编制预算价的依据，对于重大方案，在组织外部专家评审前，投资方要组织相关人员进行初步评审。

四、作为投资方如何管理BT项目

1、理顺建设管理各方关系及管理流程

基于BT项目关系的复杂性，首先必须要理顺建设参与各方的关系。由于BT项目的特殊性，一般情况下投资单位均会组建两个机构，即项目融资单位：项目公司；项目施工管理机构:工程指挥部。因此，较一般的施工招投标项目多了两层机构。为了BT合同顺利履行，便于项目建设过程中合理合法，办事程序流畅，简便办事程序，提高处理问题的效率，现结合BT项目特点，以所经历的项目为例，将BT方内部职能进行阐明，同时提出如下管理流程：

1）、项目公司、工程指挥部及施工单位之间的关系：项目公司负责项目的融资、建设管理、移交；工程指挥部，作为BT项目的施工管理机构，负责监督、协调与管理项目的现场施工、技术、质量、安全、环保、文明施工等；施工单位负责具体施工。

2）、项目管理流程：为便于对BT项目的管理，提高处理问题的工作效率，结合BT项目管理特点，实行两条线管理模式。

第一条线：施工现场管理、协调，主要是开工报告、施组、施工方案的申报、现场工序检查、质检资料的签认、现场收方、现场存在问题的协调处理等按照常规施工招标项目的模式进行管理，即项目经理部监理单位项目业主；

第二条线：涉及工程费用方面，按照：“项目经理部监理单位工程指挥部项目公司项目业主”程序确认。

2、及时转变角色，充分发挥协调、监督与监管作用。作为投资方，处于比较特殊的角色。严格讲，在建设期及回购期，投资方是真正意义上的项目业主，除具有筹积项目建设资金的职能外，还具有协调施工、监理、设计等各方的关系，确保项目正常推进，实现项目按期完工，按期回购的目标。但是，对于完成投资的确认，施工单位与投资方又是共同体，各负其职，收集汇总相关资料后上报项目业主确认，在这个层面上，投资单位与施工单位是利益共同体；而作为政府方委托的项目业主，只是在项目建设完工，回购资金按合同约定足额支付完毕、项目正式移交后才是真正意义上的项目业主。但它作为政府委托的建设方，在建设过程中它同样有作对建设投资进行控制、对工程进度及安全质量等进行监督的职能。因此，对于施工单位、监理单位、设计等来说，是受投资方、建设方双重管理的。当然，监理、设计更多是服从建设业主管理，因为它们具有合同关系。

面对BT项目复杂的管理关系，摆正位置、转换角色是管好项目的关键。作为投资方，更重要的是充分发挥建设协程中的协调作用，协调施工单位与监理、设计、建设方关系，保持与建设各方的沟通，营造一个相互理解，相互支持的融洽的建设环境。

3、充分获得地方政府对项目的支持，为项目实施创造良好的外部环境

项目实施阶段，作为投资方，要起到组织者的作用，要充分调动各施工单位的积极性，为现场施工创造良好的外部环境。投资方要多与地方政府相关领导及职能部门进行沟通，得到相关领导对项目建设的关注，获得政策上的大力支持和帮助。

4、选择有实力的施工单位作为合作伙伴，是确保项目建设顺利的前提条件

对于BT项目，按期完工是实现预期经济收益的保障。首先，若因施工原因导致的工期延迟，一般延期的银行利息将由投资方承担，这将对投资收益造成极大的损失。同时，在BT合同签定时，地方政府会出具回购资金担保文件，并在合同中都会约定回购资金的来源及资金回购计划，若不能如期回购，政府的资金将会用于其它急需资金的地方以充分发挥资金的作用。这将导致真正回购时资金无保障了。

因此，兑现合同工期是至关重要的。若施工单位实力强，现场资源配置合理，施工经验丰富，能与投资方高度保持一致，服从投资方统一安排布署，这是实现合同工期的根本。

5、加强对项目进度管理，完善激励机制，注重节点工期考核。

BT项目工期是实现投资预期收益的有力保障，要切实实现合同总工期，首先要确保各工点工期的实现，要树立以节点工期保合同总工期目标的意识。因此，在项目实施前：

首先，要落实考核资金来源，合理分配考核资金，充分发挥考核资金对项目的促进作用。可以从投资收益或施工利润中提取适当金额作为考核资金。

其次，要根据工程特点及施工难点并结合合同工期要求，制定祥细、合理的节点工期并合理分配相应的节点考核资金。

再次，建设过程中严格执行考核制度，加强过程管理，发现不能按计划目标完成时，要认真查找原因，并采取有力措施兑现节点目标。各节点到期后，要及时现场进行检查，根据检查结果进行奖罚。

6、重视内业资料的管理，力求内业资料与工程进度同步，项目竣工后工程验收与资料交验同步，确保顺利回购，以减少投资风险，实现预期的资金回笼。

要确保内业资料与现场施工基本同步，首先，要求项目业主明确施工管理表格的格式、内容及填报的具体要求。其次，在项目建设管理过程中，要主动与地方质检单位、档案管理单位建立工作关系，由投资单位组织各项目部邀请相关专家对内业资料填写，工程资料装订、归档方面的要求进行讲解，以便各项目部按照地方主管单位的要求统一、规范地进行填写、归档。避免由于填写不规范而造成返工现象。再次，制定科学、合理的内业资料考核办法，加大对内业资料的管理力度，加强对内业资料的考核，充分发挥考核资金的激励作用。

五、BT项目管理建议意见

结合所经历的BT项目建设管理过程中的几点体会，供大家参考。

1、施工条件不具备的情况下，不宜急于进场施工。BT项目绝大

多数属“四边工程”，即“边设计、边征地拆迁、边施工、边定价”，这一状况给整体施工组织安排带了诸多不确定性因素。如投资额无法正确测算，无法编制项目总体融资计划及年度、季度融资计划，给项目资金安排造成极在影响，进而可能导致资金不足，影响现场正常的施工组织。

2、对于施工单位的选择建议采用施工招标形式。

无论是BT项目还是BOT项目，投资方在建设过程中只起到监督、协调的作用，仅在宏观上对项目工期、安全、质量及文明施工等进行管理，而施工单位却是项目具体实施的主角，一定程度上项目能否优质、安全、按期完成，施工单位起作至关重要的作用。特别在BT项目建设管理模式中，施工单位、投资方是利益共同体，可谓是“一损俱损、一荣俱荣”。因此投资方通过招标的形式择优选择实力强、施工经验丰富的施工单位，是顺利完成BT项目建设任务的关键，也是确保项目建设合法化的前提条件。

3、与工程建设相关的临时用地、临时用电等，由项目业主负责解决有利于现场工作的及早开展。

临时用地、临时用电往往是影响施工的主要因素。临时用地征用手续办理较复杂，时间周期较长。若此项工作由项目业主在项目建设前期就提前开展，将大大缩短办理时间，同时也可避免由于投资方为急于办成而抬高市场价格，不但增加了项目投资，还影响了地方以后建设市场。

4、为便于建设过程中对项目的统一协调管理，建议将设计、监理、地勘、施工等单位统一纳入BT投资方统一管理。

通俗地理解，BT投资其实是“交钥匙工程”，项目经投资方投资、建设，竣工后将项目移交给项目业主运营管理，并按照合同约定由项目业主支付投资资金及投资收益等费用，即通常所说的“一手交钱一手交货”。当然，地方政府担心设计、监理、地勘等单位纳入投资方管理后，难以控制投资及工程质量，可以通过充分发挥地方政府各职能部门的监督作用予以解决。