刍议工程风险管理与工程保险

韩飞

摘要：本文以分析工程项目中潜伏的风险为基础，做出工程风险的处置安排。工程风险与工程保险是紧密相连的，工程保险发展的内在原因和需求是工程风险，同时又是工程风险的有效分散途径之一。

关键词：风险源；工程风险管理；工程保险

引言

工程项目投资通常投资大、工期长、技术难度高、自然经济环境复杂、涉及范围广，风险发生概率大、后果等级不确定，历来被认为是“高风险事业”。因此，通过工程保险一定程度上分散工程风险越来越受到关注。

1 工程风险管理

工程项目风险是指在决策和实施过程中，造成实际结果与预期目的差异性，通常是指损失的不确定性。

1.1 工程项目中存在的风险

工程项目通常遇到的风险，按照风险来源划分可划分为自然风险、社会风险、经济风险、法律风险、政治风险。

（1）自然风险。如地震，风暴，异常恶劣的雨、雪、冰冻天气等；未能预测到的特殊地质条件，如泥石流、河塘、流砂、泉眼等；恶劣的施工现场条件等。

（2）社会风险。包括宗教信仰的影响和冲击、社会治安的稳定性、社会的禁忌、劳动者的文化素质、社会风气等。

（3）经济风险。包括国家经济政策的变化，产业结构的调整，银根紧缩；项目的产品市场变化；工程承包市场、材料供应市场、劳动力市场的变动；工资的提高、物价上涨、通货膨胀速度加快；金融风险、外汇汇率的变化等。

（4）法律风险。如法律不健全，有法不依、执法不严，相关法律内容发生变化；可能对相关法律未能全面、正确理解；环境保护法规的限制等。

（5）政治风险。通常表现为政局的不稳定性，战争、动乱、政变的可能性，国家的对外关系，政府信用和政府廉洁程度，政策及政策的稳定性，经济的开放程度，国有化的可能性、国内的民族矛盾、保护主义倾向等。

1.2 风险应对措施

风险管理的目的并不是消灭风险，大多数风险是不可能由项目管理者消灭或排除的，而是经过系统的、科学合理的筹划，尽可能减少风险和利用风险因素有利的一面。风险应对策略和措施通常有风险回避、风险转移、风险自留等。

（1）风险回避

风险回避是指完成项目风险分析与评价后，如果发现项目风险发生的概率很高、损失也很大，且没有有效对策降低风险时，应主动放弃项目、放弃原有计划或改变目标等，使风险不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。

（2）风险转移

风险转移在通过某种方将某些风险的后果连同对风险应对的权力和责任转移给他人，转移的本身并不能消除风险，只是项目管理者不再直接地面对被转移的风险。通常方式有非保险转移和保险转移两大类，其中：非保险转移又称为合同转移，一般通过签订合同的方式将项目风险转移给非保险人的对方当事人；保险转移常称为工程保险，通过购买保险，将本应由自己承担的项目风险转移给保险公司。但保险并不能转移工程项目的所有风险，一方面是因为存在不可保风险，另一方面则是因为有些风险不宜保险。

（3）风险自留

风险自留是指项目风险保留在风险管理主体内部，通过采取内部控制措施等来化解风险。控制措施可分为预防损失和减少损失两个方面，预防损失措施的主要作用在于降低或消除损失发生的概率，而减少损失措施的作用在于降低损失的严重性或遏制损失的进一步发展，使损失最小化。

（4）总结风险勘查报告

月末总结当月风险勘查情况，并结合工程进展，分析工程风险，为下一步风险勘查做好预案。同时要时刻掌握工程动态，编制关键节点防灾防损计划书。每季度作风险勘查工作汇报，向建设单位做好工作陈述。每年度提交一份风险管理工作年报。

（5）协助理赔

风险勘查项目部要协助共保体对属于理赔范围的险情，在公平、公正的原则下，做好理赔工作。并根据理赔情况，做好工程风险分析并制定相应措施以避免类似风险发生。

（6）绩效评价

工程竣工后，组织风险勘查单位总结风险勘查工作情况，评价参建方风险管理能力、工程项目风险等级以及风险勘查实施情况，为日后类似工程的风险管理提供参考。

2 工程保险及其在风险管理中的作用

2.1 工程保险的概念

工程保险是指投保人通过与保险人签订工程保险合同，投保人支付保险金，在保险期内一旦发生自然灾害、意外事故或人为原因造成财产损失、人身伤亡、第三者责任造成损失时，保险人按照工程保险合同约定承担保险赔付责任的商业保险行为。国内已开办的与工程项目有关的保险包括建筑工程一切险、安装工程一切险、工伤保险和建筑意外伤害保险。

2.2 工程保险的特点

工程保险是一种综合性保险，这主要取决于工程风险的综合性，同时也有别于财产保险和人寿保险。工程保险具有如下特点：承保的业务较复杂，专业要求也较高；保险金额高；工程保险的领域存在严重的信息不对称，一方面保险人占有保险方面的信息优势，另一方面投保方占有工程方面的信息优势；工程保险可以附加承保；关键的保险条款具有个性化；保险条款可以变更；

2.3 工程保险的作用

工程保险是风险管理重要内容和环节，承担着传统的风险转移和分散的风险处置功能。

从微观的角度来分析工程保险的功能：①保护工程承包商和分包商的利益；②保护业主的利益；③减少工程风险损失，使保险双方达到共赢。

从宏观层面来看：①工程建筑安装领域引入工程保险机制，作为保险人．将从自身利益出发，独立客观地监督施工过程，保险公司则作为利益相关者，其独立性和监督性远强于工程监理行政部门，所以发展工程保市场将有力于规范工程建筑安装市场。②发展工程保险市场，不断创新工程保险险种，完善工程保险险种，将有利于健全我国的金融体系，带动相关产业的发展。③有利于鼓励业主和承包商积极投资工程项目。④有利于改善我国的融资环境。

3 结束语：

从工程风险的商业化分散方式来看，工程保险是主流方式之一。一方面工程保险增加了工程项目的风险保障系数，激励了潜在的各种性质的投资主体投资与固定资产投资项目，使得投资主体多元化；另一方面，工程保险的发展将促进我国商业化的风险保障体制的完善，增强市场经济的保障程度。工程保险作为工程项目风险有效分散的主要途径之一，同时也作为保险市场的重要产品之一，其发展和丰富不仅有助于保险市场和相关市场的发展，而且也将促进风险保障体制的完善。

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