关于对M区Z镇202X年度城市网格化综合管理中心的单位整体财政预算支出绩效评价

陆光雯

一、绩效分析

本文分别从部门决策、部门管理、部门绩效三个方面对镇网格中心202X年度整体支出绩效情况进行评价。

（一）部门决策方面

1、职能和规划管理：单位职能设定和人员岗位职责明确，年度工作计划科学合理，但并未独立编制单位中长期规划或计划；

2、绩效目标管理：目标与实际工作内容关联度较高，依据较为充分，符合镇的实际情况，绩效目标基本合理。但对“产出目标、效果目标”的量化度不够，指标设置较为单薄，未能根据当年度工作计划设定细化、量化的绩效指标；

3、年度预算计划管理：预算计划与年度工作计划内容总体匹配，预算决策程序规范、申报程序准确、审批流程合规。但由于个别项目预算编制过程不够严谨，导致年度预算计划不够完整。

（二）部门管理方面

1、预算执行管理：基本支出预算执行率87%，项目支出预算执行率92%，三公经费和存量资金控制情况良好，资金使用规范。单位总体的年度预算调整率为7.75%，控制良好，但个别项目如重点项目城市管理辅助性服务项目预算调整率较高，达到15%；

2、内控制度管理：项目管理、财务管理、内部控制、资产管理、人力资源管理、政府采购、公务卡管理、档案管理、信息公开等制度健全且基本执行有效。但在网格化工作管理、资产管理、档案管理等制度执行力方面需进一步加强，以及合同要素完整性方面还需进一步完善。

（三）部门绩效方面

1、部门履职：202X年较好的完成了各业务条线工作任务，年度绩效管理良好；审批备案履职事项中负责的本镇户外临时性广告设置的预审32起，42起建筑垃圾备案，16起建筑渣土备案，道路占路、掘路手续审批事项10起；在镇各机关、事业单位年度行政效能考核等级排二等；在上级部门条线考核中农村公路管理养护工作水平考核获得二等奖，M区市容环境质量监测评估排名第8名，处于中等水平；

2、部门产出：保质保量按进度完成了202X年5个年度重点项目，其中包括完成了北竹港生活垃圾填埋场生态修复工程、5座环卫公厕改造工程、50个小区垃圾箱房改造工程、4个板块的市容保障服务、环卫作业服务、垃圾清运服务等；完成了2条农村道路修复工程；重点工程质量验收合格，市容环卫服务考核合格；及时、足额上交Z镇应承担的公交专项经费；但有3条农村道路修复工程未能在年末按计划及时完成；

3、部门效果：202X年在全市街镇市容环境社会公众满意度测评上半年排名17名，下半年排名为24名，排名较靠前；在全区市容环境质量监测评估排名第8名，较2019年提升了1名，仍有待进一步提升；市政交通设施改善成效、北竹港生活垃圾填埋场生态修复效果显著，有效提升了城市基础设施，且无重大安全责任事故；“12345”热线投诉问题办理情况中先行联系率达98.72%、按时办结率95.74%，较2018、2019年平均水平有所提升；实际解决率74.72%、市民满意率70.41%，较2018、2019年平均水平有所下降，其中社会公众反映的17类问题类型中市容环卫问题占比较高，达27.65%；受访单位工作人员对202X年单位的人事安排、组织管理、能力培养、考核激励等方面的综合满意度达92.42%；受访Z镇居民、商户对镇网格中心202X年度的履职工作、服务结果的综合满意度为81.55%。

二、主要成果

（一）持续完善Z镇市容环卫和道路交通设施建设，有效提升城市基础设施建设水平

202X年度镇网格中心完成了北竹港生活垃圾填埋场生态修复工程、5座环卫公厕改造工程、50个小区垃圾箱房改造工程、2条农村道路修复工程，以及修复混泥土路面及沥青路面共2208平方米、修复人行道3015平方米、清理整修护栏470.5米、设置安装交通立杆及大理石墩180余个、安装修复指示牌15块、安装桥梁护栏5个、更换窨井盖35个等道路交通设施，持续完善了Z镇市容环卫和道路交通设施建设，有效提升城市基础设施建设水平。

（二）健全工作机制，深入推进垃圾分类减量工作

为了深入推进Z镇的垃圾分类减量工作，202X年度镇网格中心相继出台了《Z镇生活垃圾分类减量工作实施方案》《Z镇垃圾收运、处置工作实施方案》《Z镇关于垃圾分类指导员考核奖励的实施方案》等管理制度，同时建立了垃圾分类推进不力居村约谈制度，每两个月对垃圾分类检查排名靠后、分类未达标、不能及时落实整改的居村、单位进行通报约谈，并明确奖惩措施和考核标准，调动各类主体参与垃圾分类工作的积极性。

三、存在问题

（一）市容环卫工作的监管仍需加强，项目效果有待提升

202X年度镇网格中心“12345”热线投诉问题办理统计数据的实际解决率74.72%、市民满意率70.41%，较2018、2019年平均水平有所下降，社会公众反映的17类问题类型中市容环卫问题占比较高，达27.65%；另外，根据202X年M区市容环境卫生管理中心编制的《M区市容环境质量监测评估报告》，202X年Z镇在全区14家街镇中评估排名第8名，处于中等水平。镇网格中心对相关市容环卫服务方的监督管理仍需加强，市容环卫服务项目效果有待进一步提升。

（二）未能每月统计“按时办结率”指标情况，不符合相关规定

在网格化工作管理方面，未能每月统计“12345”热线投诉问题办理统计数据的“四率”指标中的“按时办结率”指标数据情况，不符合《Z镇关于进一步深化网格化工作机制的实施意见》相关规定，影响了三级平台工作不力双月恳谈制度的有效实施。经了解，“按时办结率”指标数据是镇网格中心组织人工统计的，如果每月统计，工作量较大。

（三）个别项目未能根据项目年度资金需求合理编制年初预算金额，导致项目预算调整率偏高

据了解，由于年初财政预算资金紧张的原因，镇网格中心对个别项目未能根据项目年度资金需求合理编制年初预算金额，导致个别项目预算调整率偏高。如重点项目城市管理辅助性服务项目预算调整率达15%，在该项目年初编制预算时仅编制了其中环卫作业服务费2019年第四季度尾款及202X年前两个季度的款项，未编制202X年第三季度的款项，预算编制过程不够严谨。

四、评价建议

（一）加强对市容环卫服务项目的日常管理和投诉管理，促进项目效益提升

建议现镇城建中心加强对市容保障服务公司、环卫作业服务公司的业务指导和监督考核，有效提高市容环卫服务水平。同时对热线投诉问题的处理由镇网格中心牵头，各相关职能部门、服务公司配合实施，针对诉求集中的高频事项如市容环卫问题，研究难题对策和执法依据，切实提升顽症问题处置实效，提高实际解决率、市民满意率等“四率”指标，进一步提升社会公众满意度和获得感。

另外，根据《上海市政府购买服务管理办法》（沪财发〔2021〕3号），自2021年5月起公益一类事业单位（含镇网格中心）、使用事业编制且由财政拨款保障的群团组织，不作为政府购买服务的购买主体和承接主体。

（二）应严格按照镇网格化管理相关规定，按月统计“按时办结率”指标数据

建议现镇城运中心严格按照相关规定，合理安排人员分工或优化系统功能，按月统计“按时办结率”指标数据，及时有效督查督办四个工作日无任何反馈和邻近办结期限6个工作日无处置答复的案件，提高“按时办结率”指标，从而进一步支撑对效率低下、工作延误、推诿扯皮、敷衍塞责等履职不到位的三级平台的双月恳谈机制的实施，夯实各单位主体责任,督促改进管理。

（三）规范预算编制，降低预算调整率，提高财政资金使用效率

建议现镇城建中心在编制下一年预算时，应根据项目年度资金需求合理编制年初预算金额，提高预算编制科学性，有效降低预算调整率，提高财政资金使用效率。

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