金融经济风险类型及其防范策略思考

归凯

摘要 金融是一种具有资金交易、价值流动特征的经济活动，在经济发展中具有积极地促进作用，也将关系到一个国家的核心竞争力。在金融发展中，如果存在风险问题，则可能因此对地区乃至国家的经济产生冲击。在此情况下，如何对金融风险进行规避则成为现阶段金融行业人们共同关注的问题。在本文中，将就金融经济的风险及其防范策略进行一定的研究。

关键词：金融经济；风险；防范策略；

1 引言

在市场经济背景下，金融在发展当中将面临多种影响因素，可能因此对经济发展产生影响。当金融经济存在问题时，不仅会对行业、地区的发展产生影响，甚至会对国家的稳定发展造成威胁。对此，既需要能够充分认识到金融经济发展当中的问题，以科学措施的应用做好防范，保障我国金融经济的健康快速发展。

2 当前形势下金融经济的风险类型

2.1 宏观风险

2.1.1 利率风险

该风险是金融经济发展当中的常见风险，在金融发展中，多种因素的存在都会对利率产生影响，包括有军事、经济和政治等，也将使利率从中发生一定的波动，并因此对金融机构的正常运行产生影响[1]。

2.1.2 市场风险

在金融经济发展中，市场环境是其中重要的载体，如果市场机制完善性不强，则将使其在风险抵抗性方面存在不足，因此使市场环境受到破坏，也将影响到地区的金融经济发展。如相关人员在金融证券、股票市场当中存在的违法操作等，都会破坏市场的平衡性，进而导致相关风险的发生，对金融机构造成严重的经济损失。

2.1.3 政策风险

市场在发展中，也将受到较大程度来自政策变化的影响，并因此使金融活动发生波动的情况[2]。同时，金融政策在变化时，也将威胁到国际市场环境，且在政策上具有较强的不可控特点，也是实际工作当中无法忽视的风险因素。

2.2 金融机构风险

2.2.1 信用风险

在激烈的市场竞争形势下，商业银行为了在发市场中获得良好的竞争优势，经常需要开展新业务推广。为了更好地推广新业务，在调查用户信用度方面将存在一定的放松情况，影响到贷款质量，使得很多用户无法按期归还本息，并随之形成呆账和坏账风险，这部分情况都是信用风险导致发生的问题。

2.2.2 资产风险

在商业银行发展中，谨慎、安全是需要遵循的原则。在金融经济发展中，同行业人员间面临激烈的竞争形势，需要积极做好金融创新工作。该情况的存在，在某种程度上也将发生放松投资条件的情况[3]。中间、表外业务在发展中，将成为商业银行创新业务的新选择，但对于这两类业务来说，在具有较大自由度的同时，在透明度方面存在一定的不足，如果没有做好控制，则将进一步扩大增量资产风险。

2.2.3 负债风险

在金融机构开展金融创新活动时，机构的主营范围将得到扩大，并出现较多的表外业务。对于这部分业务来说，虽然对于金融机构来说将有效地减轻压力，但也将增加对应的负债，如果没有做好控制，则有可能转变为债务人，因此进一步增加了金融机构经营难度。

2.3 金融会计风险

2.3.1 会计核算风险

在会计核算工作中，存在着较多的工作环节，如果其中某环节发生失控的情况，则可能导致会计核算风险问题的发生。该类风险形成的原因，主要是因核算人员没有按照要求进行业务操作所导致的，进而形成短款风险。如在提取应收利息时，没有对权责发生制原则进行有效的遵循，以及在计算中存在失误问题等，也可能导致发生收入、支出计算错误的问题[4]。

2.3.2 会计监督风险

该类风险同会计监督工作具有直接的联系，当会计监督职能弱化时，则无法在工作当中体现出管理和监督作用，进而导致风险问题的发生。同时，部分金融机构对于信贷管理存在过于重视的情况，仅仅将扩充存款规模作为工作当中的重点，也没有认识到会计监督的重要性[5]。在财务管理中，往往按照事后的方式进行核算，并因此影响到会计监督的作用，没有对计划外消费、科学决策等进行有效的监督，并因此形成相应的风险。

2.3.3 会计人员风险

在金融机构运行中，对于人员的专业水平、综合素养具有较高的要求。而在实际工作当中，机构当中的会计人员在业务水平、责任心和综合素质上存在差异。部分会计人员在业务水平、素质水平上存在一定的不足，并因此可能在工作中发生一定的问题，可能因此使金融机构受到损失。

3 加强金融经济风险防范有效策略

3.1 完善金融经济风险控制体系

在金融机构运行中，做好内部建设是防范金融风险的一项基础性措施。在具体工作中，要健全内部的控制机制，对机构经营行为进行规范，以此实现金融经济风险有效防范化解。内部控制方面，需要结合机构的发展需求明确控制目标，保证能够始终按照国家相关法律法规开展工作，结合工作目标制定发展战略规划，对内部存在的经营风险隐患进行消除。在做好控制目标确定的同时，需要从以下方面开展工作：第一，健全监督系统。为了能够更好地应对金融经济风险，金融机构需要在内部建立形成科学的监督系统，健全相关机制，包括内控检查机制、风险评价机制和违规惩处机制等。当发现存在问题时，要及时寻找出问题的存在原因，以科学方式的应用解决问题，避免出现资金被挪用或者侵吞的问题。同时，要结合工作要求制定风险防范和内部监督制度，按照规程做好资金交易活动，建立形成风险管控和盈亏分析系统，通过相关措施的应用提升风险防控和管理能力

[6]；第二，建立审计部门。金融机构在工作中，要结合工作要求建立内部审计部门，向机构的所有者负责，有效约束机构管理者行为。在具体工作中，审计部门不干涉机构的日常运营情况，按照客观情况评述报表内容，避免存在主观色彩。在同时，内部审计部门要定期审核相关部门工作，形成具有动态特征的监督管理机制；第三，授权分责制度。金融机构在运行中，为了能够对金融经济风险进行有效的防范，则需要能够建立形成授权分责制度，根据机构业务程序建立健全审批手续。可以根据经营活动的功能、性质建立形成授信管理和风险控制制度，定期检查授权、授信机构，保证具有适当的范围。要以书面确认的方式做好授权工作，逐级下达工作要求，避免发生故障超出授权范围的情况。

3.2 健全金融经济风险监管制度

为了保障金融经济安全，金融监管部门要发挥作用，建立形成监管报告制度。在该制度中，包括有随时报告、现场报告制度。其中，现场报告是监管部门检查金融机构后，根据金融机构实际所给出的评审结果。而随时报告则是指监管部门需要定期分析金融机构的经营情况，在形成准确、详实报告后提供给上级监管部门。同时，要结合信息技术建立非现场监督系统，该方式在实际应用中具有检查覆盖面大、成本低和不受空间限制等特点。在系统建立中，要做好电子信息技术的应用，以此为基础构建形成信息网络，能够将报表数据输入到计算机中，由计算机经过计算形成监管参数，并做好相关数据之间的对比，当发现问题后发出报告[7]。同时，监管部门要建立具有良好统一特征的比率表，全面分析检查比率，应用到比率和标准表格，以此较好地起到机构监管作用。此外，也需要完善监管制度，针对监管人员的工作过程进行管理，做好业绩考核工作，对于在工作中渎职的人员要追究责任，以制度化方式落实金融监管，以此在对监管水平有效提升的情况下，科学防范金融经济风险。

3.3 完善金融经济风险监管体系

长期以来，我国在金融外部监管工作当中，主要的对象包括有金融机构合规性、数量和业务合法性等方面。在我国市场经济体制深化发展的过程中，金融机构在运行中也将面临多种金融风险。在此情况下，则需要能够将降低金融风险作为监管重点看待。在具体工作中，需要积极借鉴发达国家的金融风险监管技术与经验，结合我国实际，制定金融换算系数和资产权重指标，建立风险准备金制度，科学确定提留金比例，以此使金融机构在风险抵抗能力上具有良好的表现。同时，要推行银行存款保险的基金制度，科学监管相关金融工具，检查表外业务，以此实现金融经济风险的有效防范。

3.4 强化金融经济人才队伍建设

在金融机构发展中，人员素质是风险防范的重要一环。在具体工作当中，要重视人员在风险防范当中的作用，针对会计人员做好专业知识、思想道德的培训，以薪资激励的方式，积极鼓励会计人员提升自身的学历和水平。要定期组织开展培训活动，使金融人员能够做好金融、法律知识的学习，通过培训不断提升自身的风险防范和专业能力水平，保障金融交易活动的顺利实施。同时，要做好金融人员的思想道德教育工作，通过培训、讲座、典型案例等方式，使工作人员能够形成诚实守信意识，净化工作队伍的思想[8]。此外，企业也需要从监管机构引入人员，积极学习其在风险防范当中的先进经验，将其纳入人才队伍管理当中，切实提升金融管理和风险防范水平，以此为金融行业的业务实施提供坚实的人才保障。

3.5 提升金融经济交易透明度

在信息技术不断发展的过程中，我国的金融经济也从传统的线下发展到了线上。在互联网金融发展中，对于交易信息内容具有了新的要求。在很长一段时间以来，我国的互联网金融存在信息内容封闭的情况，因此伴随形成了一定的风险。在此情况下，既需要能够对互联网金融发展形成认识，切实提升互联网金融信息的透明度，将其作为防范金融风险、保障金融经济发展的重要措施。在传统银行交易模式中，都会对用户交易行为进行记录，用户在了解相关内容的基础上，再结合自身实际需求进行决策，以此能够有效地降低交易风险。在互联网金融发展中，也需要积极借鉴该种做法，在保证互联网交易透明、公开的同时，也需要积极采取措施核实金融交易双方的身份，建立信息档案平台，体现出信息的公开透明，以此使交易双方能够从中进行诚信交易，并形成健康的金融经济生态。要建立完善互联网金融体系，在传统产品基础上，汇总保险、存款、金融等业务，针对监管工作提出要求，保证各项工作都处于可控的范围当中。针对不同的金融产品，需要给出对应的说明书，保证金融交易活动的有序、顺利实施。通过上述方式的应用，科学规避互联网金融发展风险，为金融经济的健康发展作出保证。

4 结束语

可以说，金融经济市场的稳定性将直接关系到我国经济的发展，为了能够更好地应对金融经济风险，需要从多个方面做好工作，通过制度、体系的建立科学防范风险，同时做好人才建设工作，针对信息技术发展制定应对体系，保障社会经济的稳定性发展。

参考文献

[1]徐会侠.企业金融经济效益及其风险防范策略[J].老字号品牌营销,2023,(16):37-39.

[2]范红辛.新时期互联网金融经济的风险及防范策略研究[J].金融文坛,2023,(05):93-95.

[3]李姗姗.企业金融经济效益及其风险防范策略研究[J].财富时代,2023,(02):72-74.

[4]朱佩丽,居敬然,程靖杰.新时期互联网金融经济的风险及防范策略[J].产业创新研究,2022,(23):129-131.

[5]张加莉.企业金融经济效益及风险防范策略探究[J].营销界,2022,(18):50-52.

[6]岳森.新时期互联网金融经济的风险及防范策略研究[J].经济师,2022,(07):103-104.

[7]金墨涵.新时期互联网金融经济的风险及防范策略[J].国际公关,2022,(06):22-24.

[8]胡雪松.试论企业金融经济效益及其风险防范策略[J].营销界,2021,(31):179-180.