简介：审计风险模型先后经历了初级审计风险模型、基本审计风险模型、传统审计风险模型和现代审计风险模型四个阶段，本文从审计目标转变的需要、应用内部控制概念的扩展和审计风险控制的完善三个方面对审计风险模型的演进规律进行了剖析，并对我国如何采用审计风险模型进行了初步探讨。

简介：信用风险附加模型与信贷组合模型是两种现代信用风险度量模型。本文主要论述这两种模型基本结构,分析其优缺点,然后探讨其在我国信用风险预测中的适用性。

简介：初创期是企业生命周期的关键阶段,面临的风险比其他阶段更加复杂多样,SWOT模型是用来对企业发展机遇与风险进行分析的有效工具。在使用SWOT模型对初创期企业风险分析的基础上,对各项风险要素进行详细探讨,是提出针对具体风险的应对措施的前提,利于企业规避风险。更多还原

简介：事业单位分类改革后,面临的财务风险已经成为不容忽视的问题。本文从财务风险预警的相关理论出发,分析事业单位财务风险的主要表现,合理选择财务风险预警指标,运用主成分分析法及Logistic回归分析法建立预警模型,得出警情判断的临界值。给事业单位在评估、规避财务风险时提供一个简洁的、可供参考的风险系数,根据对应的警情采取相应的措施。

简介：按照现代资产组合理论,寿险基金资产管理者在资产组合选择中根据资产的收益和风险进行决策.在对MarkowitzH.M的均值-方差模型改进的基础上,建立有风险偏好系数的极大极小模型,并进行可行性检验,以计算寿险基金最佳资产配置比重.

简介：保险投资收益是弥补承保亏损和利差损，维持保险公司持续经营的重要保证。本文以644个交易日的上证指数、上证国债指数、上证基金指数和SHIBOR为样本数据，运用VaR模型对我国保险资金运用的风险进行了实证测度，并采用均值-VaR模型对我国保险资金运用的绩效进行评价。实证结果显示：险资投资股票和基金的风险过高从而潜在损失大；对比规划求解计算出的最优收益风险结果来看，目前保险投资组合收益率低且风险高，缺乏效率。因此，必须进一步优化保险投资结构，从而实现保险资金运用风险收益的有效匹配。

简介：摘要：本研究基于数据分析技术，旨在构建一种建筑项目安全风险预测模型。我们的主要论点是通过有效的数据收集、处理和分析，可以提前识别潜在的建筑项目安全风险，从而采取相应的措施来减少事故的发生。本模型结合了历史安全数据、项目特征以及环境因素，利用机器学习算法进行训练和预测，为项目管理者提供了有力的决策支持工具。通过此研究，我们旨在提高建筑项目的安全性，减少事故损失，促进工程行业的可持续发展。

简介：摘要：电费是供电企业收入的主要来源，是供电企业经济效益的最终体现。由于内外部诸多因素共同影响，特别是2020年初疫情的发生，电费回收难已经直接影响到国家电网的利益。本文运用大数据分析方法，例如层次分析法、随机森林等构建了疫情形势下电力客户欠费风险指数，详细并定量地描述了在新形势下企业客户的欠费风险，并且用聚类的方法细致分析了企业欠费的来源和成因，为供电公司的电费回收提供风险预警。

简介：摘要：在我国经济、科技飞速发展的大背景下，电力工程取得了前所未有的成就。电力工程能否安全稳定地运行，对人民生活的正常运转，社会的进步以及经济的发展都会产生重要影响。因此，必须重视电力工程建设期间可能出现的风险和安全隐患，做到防患于未然。本文重点探究了电力工程 EPC项目风险管理的模型及其应用，分析了电力工程 EPC项目管理面临的困境，并提出了相应的风险管理应用策略。

简介：摘要：电网建设项目的外部环境在电网建设规模不断扩大的同时越来越复杂，不仅威胁电网建设项目的顺利开展，而且对社会经济发展、区域稳定等也会产生一定的影响，所以需要相关主体认识到电网项目建设中外部环境风险管理的重要性，并积极引入先进的管理办法和理念，以此保证电网项目建设的质量和工期，提升电网供电的可靠性、安全性和扩展性。

简介：

简介：随着企业对信息系统依赖程度的明显提高，如何建设企业信息系统安全体系以及如何评估企业信息系统安全成为企业信息安全的重要课题。信息安全风险评估（InformationSecurityRiskAssessment）技术在信息安全保障体系建设中具有不可替代的地位和重要作用。通过风险评估，能及早发现和解决信息安全方面的问题，防患于未然。对于那些已实施ERP的企业来说，信息系统的安全直接关系到企业的日常运行和管理，进行风险评估就显得尤为重要。

简介：运用DOC期权定价模型对我国上市公司信用风险进行测度，并结合证券监管的ST制度和企业产权性质实证检验上市公司信用风险的影响因素。结果表明，我国上市公司违约障碍显著存在，DOC模型是对莫顿信用风险定价模型的有效改进；ST制度对被警示上市公司改善经营管理、降低信用风险具有一定的激励作用。此外，在其他条件相同的情况下，与非国有控股上市公司相比，国有上市公司潜在的债务违约风险较大，应进一步完善其治理结构，建立有效的股东监督制约机制。

简介：资本资产定价模型（CAPM）和套利定价理论（APT）是关于资本市场均衡的两个比较著名的模型。二种模型虽然在解释的角度、基本很设、方法、以及适用范围上均有重大区别，但是殊途同归，它们得出的结论是一致的：期望收益与风险之间存在着正相关的关系。

简介：目前，国内学者在将KMV模型与我国国情相结合的过程中已经取得了一些成果。本文在继承现有研究成果的基础上，对模型加以进一步的修正，不再假定公司资产价值增长率为零，而是以净收益增长率加以表示并且引入到KMV模型中。通过对沪深两市30家ST公司和30家非ST公司的信用风险进行评估检验，结果表明，利用修正后的KMV模型能够较好地识别出非ST公司和ST公司之间信用风险的差别，比较准确地把握上市公司信用质量的变化趋势。

简介：信用风险是商业银行经营管理中的重要风险，而我国银行业很长一段时期缺少对信用风险定量计量的习惯。本文对商业银行信用风险管理中有较好定量分析功能的KMV模型进行理论述评，主要分析其功能，特别总结了国内外该模型的经典研究成果，探讨其对中国银行业风险管理的启示。

简介：当前,农产品质量安全受到广泛关注,在千家万户分散生产背景下,探讨如何防范农户道德风险行为的发生具有重要现实意义。本文以江西、安徽、河南及江苏4省389户蔬菜种植农户调查数据为样本,采用结构方程模型研究农户道德风险行为发生的影响因素。研究结果表明,农户态度、政府规制以及非正式制度3个潜变量负向显著影响农户道德风险行为。并从提高农户对农村环境污染和农产品质量安全的认知、加大政府对农业生产活动规制力度、充分发挥农村非正式制度约束力等方面提出了政策建议。

简介：目前一般文献对解决中小民营企业融资困难主要提出了四条思路，本文从信贷配给的角度探讨上述四条思路的可行性和可行区域，重点拓展霍奇曼模型并对四种信贷配给类型进行理论分析，从中获得一些政策性建议和启示：银行与企业之间建立交易性长期关系；对企业进行信贷风险评级分组客户群；鼓励建立借款者联盟。

简介：银行自身活力模型初探马文祥，王桂英党的十四届五中全会指出，实现＂九五＂计划和１５年远景规划，关键是实行两个具有全局意义的根本性转变：经济体制从传统的计划经济体制向社会主义市场经济体制转变，经济增长方式从粗放型向集约型转变。作为国民经济运行＂神经中枢＂...

简介：企业成功外包的前提是做出正确的外包决策。本文在对国内外外包决策理论模型进行比较分析的基础上，建立了基于核心竞争力、资产专用性和产品（业务）复杂性的三维外包决策集成模型．为企业外包决策提供了有益的参考。